Sachverhalt und Begründung:

In der Sitzung vom 20.12.2022 wurde der Nachtragshaushalt 2022 beschlossen. Dabei ergab sich die Nachfrage warum die Kreis- und Amtsumlage einen höheren Anstieg als die Schlüsselzuweisungen verzeichnen und es wurde zugesagt die Zahlen nochmal zu prüfen.

Der Haushalt 2022 der Gemeinde Prötzel wurde durch den Doppelhaushalt 2021/2022 beschlossen. Dementsprechend wurden dem Haushalt die Planungswerte für 2021 mit zugrunde gelegt. Für den Haushalt 2021 galt eine Amtsumlage von 41,0 %. Diese Umlage wurde jedoch mit dem Amtshaushalt für das Jahr 2022 auf 48,0 % erhöht. Die Mittel für die Wahrnehmung der übertragenen Aufgaben Es ergibt sich daher folgende Berechnung:

Ursprüngliche Planung 2022 mit 41 % Amtsumlage:

Richtige Berechnung nach Änderung der Amtsumlage:

Durch die Erhöhung der Amtsumlage ergibt sich eine Differenz von 82.800 €. Durch die abschließend festgelegte Umlagegrundlage ergibt sich eine weitere Erhöhung der Amtsumlage.

Die erneute Differenz beträgt ca. 35.700 €. Zusammen ergibt sich so ein Unterschiedsbetrag von ca. 118.500 €.

Die Kreisumlage hingegen wurde von 40,1 % auf 39,3 % gesenkt. Daher ergeben sich folgende Berechnungen:

Durch den gesenkten Hebesatz muss die Gemeinde scheinbar eine geringere Umlage an den Kreis abführen. Da sich die Umlagegrundlage jedoch erhöht hat, ergibt sich ein Unterschiedsbetrag von 17.700 € zum ursprünglichen Haushalt.

Der unterschiedliche Anstieg der Amts- und Kreisumlage ergibt sich folglich aus den geänderten Hebesätzen der Umlagen, welche vorher im Haushalt noch nicht berücksichtigt werden konnten.